1、出纳工作职责：现金和银行：收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。
2、日常周转金不得超过，如有超出，需缴存银行。
3、不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。
4、记帐和报表：认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。
5、对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
6、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。
7、银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。
8、对于末达账款，要及时查询。
9、要随时掌握银行存款余额。
10、出纳工作内容：负责日常收支的管理和核对；办公室基本账务的核对；负责收集和审核原始凭